你好 不是这样做的。 你应该做转出分录做:借管理费用-福利费贷应交税费-应交增值税-进项税转出 。然后月末把进项税转出 做结转:结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
追问: 那之前的应交税费-应交进项没有去冲平吗?
回答: 你好 你进项税 你已经认证了 会月末做结转的 。 比如 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
追问: 我之前没有做结转这一步诶
回答: 你好 那你就补结转下。 不然你进项税始终有余额的 。 正常是你销项税大于进项税的时候 月末要做下结转。
追问: 难道进项要求月末余额为0吗?
回答: 你好你正常销项税大于了进项税了。 你需要计算出应交增值税。 所以你需要做下结转处理。 不然你 科目明细 都一直有余额的 。 比如你进项税大于销项税 你可以暂时不做结转 。等着有税的时候 自己处理结转 就行了。
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追问: 那之前的应交税费-应交进项没有去冲平吗?
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追问: 我之前没有做结转这一步诶
回答: 你好 那你就补结转下。 不然你进项税始终有余额的 。 正常是你销项税大于进项税的时候 月末要做下结转。
追问: 难道进项要求月末余额为0吗?
回答: 你好你正常销项税大于了进项税了。 你需要计算出应交增值税。 所以你需要做下结转处理。 不然你 科目明细 都一直有余额的 。 比如你进项税大于销项税 你可以暂时不做结转 。等着有税的时候 自己处理结转 就行了。