看截图, 月底结转未交增值税 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 其他收益/营业外收入
追问: 一般纳税人,是否主要做截图, 月底结转未交增值税 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税
追问: 做这个分录?比如销项税是50万,进项是30万,加计抵减是3万,实际缴纳是27万,转出未交增值税是填27万还是30万?
回答: 这个是是加计抵减分录, 借销项税额 50,贷进项税额 30 ,转出未交增值税 20 ,借转出未交增值税20 ,贷未交增值税20 , 你给数据不对,没有加计抵减交20 你咋还27了 次月做,借未交增值税 20 ,贷银行17, 贷营业外收入 3
追问: 还是不明白
追问: 当月未缴时要做哪些分录,
回答: 上面不是写吗,借销项税额 50,贷进项税额 30 ,转出未交增值税 20 ,借转出未交增值税20 ,贷未交增值税20 ,
10课时68253
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追问: 一般纳税人,是否主要做截图, 月底结转未交增值税 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税
追问: 做这个分录?比如销项税是50万,进项是30万,加计抵减是3万,实际缴纳是27万,转出未交增值税是填27万还是30万?
回答: 这个是是加计抵减分录, 借销项税额 50,贷进项税额 30 ,转出未交增值税 20 ,借转出未交增值税20 ,贷未交增值税20 , 你给数据不对,没有加计抵减交20 你咋还27了 次月做,借未交增值税 20 ,贷银行17, 贷营业外收入 3
追问: 还是不明白
追问: 当月未缴时要做哪些分录,
回答: 上面不是写吗,借销项税额 50,贷进项税额 30 ,转出未交增值税 20 ,借转出未交增值税20 ,贷未交增值税20 ,