老师，报表验算的话是资产负债表期末未分配利润-年初未分配利润=利润表中的利润总额 。但是，我校验了一下发现多不上哎，我报表当月做了一笔去年的发现有错误账，然后当月调整了，借利润分配1087， 贷银行存,1087.是因为这个问题吗，所以报表验算不对？

追问： 2者不差1087哎，那就是错了，我要这么查呀 ？

追问： 那去年错的账，今年调整的话，我需要进以前年度损益调整嘛？还是直接进入未分配利润？

回答： 1.先看上个月及以前的报表符不符合平衡关系，符合的话就逐一查看本月的记账凭证。 2.金额只有1087，不具有重要性，可以不用以前年度损益调整。

追问： 上个月的报表都正确，只有本月开始不符合平衡关系，主要是我这个1087是要销已经销户的银行账户，所以做了一笔借 未分配利1087润，贷方 银行存款1087

回答： 如果是这样，资产那边调减1087，所有者权益这边的未分配利润期末数-年初数应该=本年1月1日起至本月的累计净利润-1087

追问： 资产调减少1087？就是说银行存款少1087 ？然后净利润在减1087？

追问： 老师，我报表验算的话，只要是1087的差就是报表没有问题的吧？

追问： 那我现在调整的话，一笔是借方利润分配1087 。还有一笔是贷75万，结转本年利润的话，到时候报表就不会有差额了吧？

回答： .如果其他地方没问题，所有者权益这边的未分配利润期末数-年初数应该=本年1月1日起至本月的累计净利润-1087就是正确的

回答： 只要只有这笔调整，符合上面回复的关系式，则没有问题