老师，我想咨询一下，我公司是8月工资9月发，8月社保公积金9月扣。以下代账公司账务这样做对吗？我的思路是8月计提8月工资，社保，公积金。9月直接走银行做实际支付。他这个为什么8月还要挂一个其他应付呢？

热门问答

• 1 老师 我们上个月开的全电发票 客户退货 也可以直接开红字发票对吧？
  答：你好！是的，可以开红字
• 2 老师，我有一个心理咨询工作室，是个体，全年无票，税局无核定，主要客户群体是个人，有网络咨询，有现场咨询，有网络微信支付宝收款，有现金收款，请问，我不缴税的话，有什么风险？我要是缴税的话，我自己交个税，如何申报呢？
  答：你好，税务局无核定是什么意思？你是查账征税的吗？
• 3 我公司承包了个食堂，大约十几个档口，与商户十几个人合作，下个月初根据每个档口的营业额，扣掉一些费用和我公司的管理费，其余部分转给这十几个对应商户。我们需要取得哪些发票？和如何做账
  答：贵公司承包的食堂涉及到多个档口和合作商户，可以根据以下步骤来处理相关发票和账务问题12： 1.确定合作商户的数量和每个商户的具体信息，例如姓名、身份证号码、联系方式等。 2.确认每个档口的营业额和需要支付的费用，例如食材采购费用、租金、员工工资等。 3.根据每个档口的营业额和需要支付的费用，向合作商户开具相应的发票。例如，可以按照实际需要，开具餐饮服务类、餐饮外卖类、食品销售类、餐饮服务类、食品生产类等发票。 4.根据每个档口的营业额和需要支付的费用，做好账务记录。例如，可以按照管理费用、营业收入等分类进行账务处理。 5.在每月初，根据每个档口的营业额和需要支付的费用，扣除相关费用和管理费后，将剩余部分转给对应商户。同时，将相关发票和账务记录整理好，以备后续查询和使用。
• 4 员工奖励费用可以税前扣除吗，需要什么凭证，现金奖励需要并入工资薪金申报个税吗
  答：你好，做福利费按工资的14%抵扣所得税，需要合并到工资薪金一块算个税。
• 5 个人往老板账户上现金存款，用途备注什么比较好
  答：备注存入公司周转款
• 6 建筑类开人工费，税率是13还是9
  答：建筑类开人工费，税率是9
• 7 老师您好，员工工资5500，社保企业部分+个人部分+个税700左右，这笔费用全部由员工自己承担，发到他手里的工资是4800左右，请问会计分录怎么做？
  答：3.发放工资时扣社保和个税        借：应付职工薪酬——工资5500 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）700      应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款4800
• 8 老师采购办公用品花的500是经营活动还是投资活动
  答：采购办公用品花的500是经营活动
• 9 委托加工物资收回后直接用于对外销售的，消费税为什么不计入应交税费？
  答：你好，委托加工物资收回后直接用于对外销售的计入成本
• 10 你好，老师，我方开出去的发票，如何能知道对方有没认证？
  答：开出去的发票，可以通过以下几种方式来判断对方是否认证： 1.查询对方是否认证：可以通过电话、邮件等方式，向对方企业进行咨询，确认对方是否已经认证该发票。 2.查询认证结果：可以通过查询对方企业的认证结果，确认对方是否已经认证该发票。一般来说，如果对方已经认证该发票，那么在查询结果中会显示该发票已经通过认证。 3.查询增值税申报表：如果对方是增值税一般纳税人，可以查询其增值税申报表，确认该企业是否已经申报该笔进项税额。