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上季度开错发票,对方也抵扣了,交了钱了,现在要怎么操作

28 2023-01-26 08:35
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首先,应该先考虑如何补正发票,一般上季度发票出错是因为忘记开发票或发票出错,可以按照税收管理部门规定:申报上季度出错的发票,并附上原始发票条件补开新发票,无需重新缴纳税款,即可补正发票。 其次,对方抵扣了,根据《税收征收管理法》规定:凡是依法发票,均具有应税劳务税收征收的法定资格(即抵扣资格)。所以可以在根据《税务机关发票管理办法》规定,申请从1月1日起,按照发票税额重新开具发票,可以把之前抵扣的发票内容,纳入新发票中,补充发票。 最后,由于发票编码和发票号码是按照规定格式填写,一般发票编码十位,发票号码八位,发票号码请按照常规顺序增加,发票号码需要重新设定,以保证后来发票号码的正确性。 拓展知识:发票的补开是指因发票出错,漏开或错开等原因需要重新开具的发票,可以按照财政部门指定的规定进行补开,但需要注意,补开发票不能改变发票内容,也不能重复抵扣税款。

2023-01-26 08:47
相关问题讨论
你好那直接作废就可以在开票系统
2019-05-14
同学 你好,这个对方是不可以勾选抵扣你开错的那张发票的,否则会出现稽核异常。 你要通知对方 让对方不要去勾选抵扣。
2021-12-01
你好,需要做发票丢失备案,然后进入开票系统,填写负数发票信息表,提交税局审批,然后开具负数发票 
2022-07-01
一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理:   (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。   购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。   销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。   (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。   (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。   (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。   二、税务机关为小规模纳税人代开专用发票,需要开具红字专用发票的,按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。   三、纳税人需要开具红字增值税普通发票的,可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票。红字机动车销售统一发票需与原蓝字机动车销售统一发票一一对应。   四、按照《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)的规定,需要开具红字专用发票的,按照本公告规定执行。
2017-04-10
你好,出具拒收证明,让对方开具负数发票冲销,然后开具一份正确公司名称的发票 需要退回
2017-08-09
购方已认证增值税专用发票) 先由购方开具红字增值税专用发票信息表,获取信息表编号后,把信息表编号给销方,再由销方开具红字增值税专用发票。 具体开具流程如下: 购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 销方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击屏幕中间导航图内的【发票填开】; 三. 选择【增值税专用发票填开】; 四. 点击上方的【红字】; 五. 选择【直接开具】; 六. 输入信息表编号,然后点击【下一步】; 七.输入对应的蓝字发票的代码和号码,然后点击【下一步】; 八.核对发票内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值; 九.最后点击右上角【打印】,打印出发票即可。
2022-10-28
您好,要贵公司填写开具红字发票申请表,经贵公司税务局批准后,传给对方开具红字发票,再按正确的发票开即可。
2017-06-17
你好,你方协助税局调查,对方做进项税额转出处理
2017-02-07
是的
2016-11-04
你好,采购方填写红字信息表,销售方开红字发。你好,采购方填写红字信息表,销售方开红字发票。
2022-08-15
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