公司19年到现在一直没有做银行，但是有往来。现在要补银行，因为该怎做分录。

热门问答

• 1 木材加工厂，采购木材，加工成箱子，算这个成本怎么算
  答：你好，木材的成本加上加工的人工费，再加上分摊的制造费用，这个制造费用由房屋租金，水电费，设备的折旧费。以及车间、办公室的所有支出。
• 2 老师，传媒公司的收入成本怎么做呢？是小规模
  答：你好，提供服务人员的工资。提供服务部门的水电费、房屋租金。
• 3 老师，我现在很担心一个问题：已学习2月了，商贸账（一般纳税人）已练完，会计学堂报税实操跟真实电子税务局报税多少有出入，这样学完毕业后去找工作有老板要么？有时老板问题都不能及时解决…唉！没信心！找财务公司上班吧，天天跑腿…
  答：你好，多少有点出入，是正确的还是错误的，如果是错误的话，你再继续练习吧
• 4 老师，公司代垫陈列，厂家货补回来，双方怎么做账，怎么开发票
  答：你好，借预付账款贷银行房款，这个是垫付的， 收到对方的货物，借库存商品贷预付账款。
• 5 老师，1.我们公司收到，贵州省商务厅打给我公司，2023年第二批"贵州省电子商务产品发展示范企业款" 几万元，这个钱我应该挂在哪一个科目里，其他收入 营业外收入 政府补助收入 还是那个可目比较合适点，这笔款是不是免税收入。 2.我们老板拿了一张发票给我，是2022年11月开 的，上面名称写 金属制品 五金 一批 没有明细，也没有清单，15000元，是分好几次付款的，现在快付清了才给我的发票，我说这发票不行，但他说换不了了，叫我拿去做账，我能用吗老师，我们是小规模，人员不多，行政人员就一个人，又不懂财务。
  答：您好，1.这个收入与销售数量不挂钩的，免增值税的，是政府补助收入，计入科目其他收益，要缴所得税 2.老板让用总要想办法入账报销给老板呀，咱是商贸企业，卖五金是不是呀
• 6 请问 公司直接转给个人扶贫助学基金，这个怎么入账啊
  答：你好！这个计入营业外支出-捐赠支出
• 7 餐饮业购进的一次性餐具怎么做账务得理
  答：你好！这个你可以计入销售费用-低值易耗品
• 8 老师，可以解释一下这题的C选项吗，不太理解
  答：同学你好，C选项是计入其他综合收益，是直接计入所有者权益的里的和损失的。 利得，是指企业非日常活动形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的净流入。分为两类：一类是直接计入所有者权益的利得，比如其他综合收益；另一类计入当期损益，最终也会影响所有者权益，比如营业外收入、投资收益、公允价值变动收益等。
• 9 安全生产违法罚款，能税前扣除吗？
  答：你好！可以的，可以税前扣除
• 10 老师，您好，麻烦问一下，修改增值税申报表以后，退回的增值税应该怎么做分录？
  答：做交增值税相反的分录