你好，老师，我们企业开了一个一般户，那一般户的一笔款项收到了，这笔款要直接转基本户去，那这之间的账务怎么处理呢

追问： 基本户跟一般户的银行名称标注是吗？因为原先就一个基本户，一般户是刚开设的

追问： 这是一笔收购款，这个款要从基本户再上交上级部门这样，那是不是可以用其他应付款科目表示呢

回答： 银行存款加上二级科目区分     可以是工行%2B账号   农行%2B账号 明细可以根据实际设置的  

追问： 好的，1、那我一般户收到款做：借：银行存款~一般户银行 贷：其他应付款 2、转基本户做 借：银行存款~基本户名称 贷：银行存款~一般户 3、基本户上交上级时，借：其他应付款 贷：银行存款基本户银行

追问： 这样对不

回答： 嗯呢  这样做 没问题的

追问： 那第1，2，3、这些入账时各需要什么作为附件呢老师

回答： 对应银行的回单  就可以

追问： 你好老师，这笔款项是12月底到账的，那我12月份要入账是不？财务软件里吧银行添加上然后这笔款录入是不？1月份转基本户然后1月份再入账对不

回答： 是的   以上所说都对着呢