预缴的时候不影响损益 计提的时候记入损益
追问: 可是这个是2020年一整年预缴他都没有进损益
回答: 后来一直没有开票吗预缴之后
追问: 开了票了
追问: 预缴之后就开了票了,是之前会什在做账的时候就没有把预缴的城建税,附加税做进税金及附加
追问: 她只在预缴的时候做应交税费-应交城建税 银行存款
回答: 那你计提的时候就已经把预缴的这部分包含进去了
追问: 可是我现在计提的话,影响的就是2021年的利润了,这样也没关系吗?有两万多的金额没计提
回答: 补计提的话是调整以前年度的未分配利润科目
追问: 用以前年度损益调整吗
回答: 看你用的是什么会计准则?如果是企业会计准则的话,用以前年度损益科目来调整
追问: 分录是怎么做的呢?
回答: 借以前年度损益未分配利润贷应交税费
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追问: 可是这个是2020年一整年预缴他都没有进损益
回答: 后来一直没有开票吗预缴之后
追问: 开了票了
追问: 预缴之后就开了票了,是之前会什在做账的时候就没有把预缴的城建税,附加税做进税金及附加
追问: 她只在预缴的时候做应交税费-应交城建税 银行存款
回答: 那你计提的时候就已经把预缴的这部分包含进去了
追问: 可是我现在计提的话,影响的就是2021年的利润了,这样也没关系吗?有两万多的金额没计提
回答: 补计提的话是调整以前年度的未分配利润科目
追问: 用以前年度损益调整吗
回答: 看你用的是什么会计准则?如果是企业会计准则的话,用以前年度损益科目来调整
追问: 分录是怎么做的呢?
回答: 借以前年度损益未分配利润贷应交税费