老师，我们有个业务是连人带机器出租，设备租金和劳务款都开票给对方了，但是去年6-12月的劳务款对方是直接打到工人卡上 第一，没有申报工资个税，说是凭据开票金额实发到工人，这种方式合理吗？ 第二，如果合理，那账面应收款和实收款就会一直有这个差额显示未收，需要如何处理？

热门问答

• 1 2022年的时候有产生无票收入和无票成本，但是当时无票收入没有申报增值税，企业所得税汇算清缴时也没有调增无票收入和无票成本，现在税务局要求补缴，2022年的企业所得税汇算清缴更正申报，我现在去纳税调整项目明细表调增无票收入和成本是需要分别填在哪个项目里面呢？
  答：您好，是让你修改2022年的申报表吗
• 2 老师，企业购买的烟，酒，茶叶送给客户的会计分录，取得是增值税普通发票
  答：计入招待费就可以了 借管理费用招待费 贷银行存款
• 3 印刷宣传物料计入哪个科目？谢谢老师
  答：你好，这个记住销售费用，广告宣传费
• 4 老师您好，我们公司收购回来一家A公司有两个月了，代理公司的财务才把账给到我们，发现资产负债表挂着应付工资贷方30万未付，查账发现是积累了两年的工资未发了，但实际已经现金发放了，因为我们收购后是不存在拖欠之前员工的工资的，是之前的财务申报税了却没把及时把账平掉。目前账户上没有现金，银行余额也只有几万块，那我现在如何把这笔账平掉呢？
  答：你好； 那你之前是不是这个公司 A还没有做建账的 ；A公司  已经还没有建账； 你们已经在开始业务了嘛 
• 5 老师，四年前开的发票还没有收回，先用个人卡平账，这样做分录可以吗？ 开票时：借：应收账款 贷：主营业务收入 平账时：借：银行存款 贷：应收账款 甲方回款时：借：银行存款 贷：其他应付款（个人） 钱退给平账人：借：其他应收款（个人） 贷：银行存款
  答：您好，这个是可以的，可以这样的
• 6 老师，如果是从公司借款的话，没有及时还的要视为分红缴纳20%个税吗？
  答：你好； 是的 ；如果股东没有及时年末还款的话； 按照20%报个税 
• 7 请问，没有房产证缴纳房产税的时候采集信息怎么办
  答：你好 这个没有房产证的话，就不需要填写的
• 8 2023年1月8日，由于产品质量问题，乙公司将其从甲公司购入的一批商品全部退回。该批商品系甲公司2023年10月25日销售给乙公司的，售价为1 000万元，成本为700万元，截至退回时，货款尚未收到，甲公司对该应收账款计提了坏账准备100万元。 甲公司在2023年1月8日的账务处理如下： 借：主营业务收入                                1 000 应交税费——应交增值税（销项税额）             130 贷：应收账款                                         1 130 借：库存商品                                      700 贷：主营业务成本                                       700 问题是 是不是日后调整事项并写出正确的调整分录
  答：你好学员，属于资产负债表调整事项
• 9 老师，还有个问题，老板给家人买的化妆品那些想让开票作为成本票请问能开吗？如果能应该是什么科目？
  答：你好这是家人的物品不能在公司报销.如果硬是要报销的话，就按老板分红处理
• 10 老师，跟公司签了劳动合同，但是劳动合同一直没给我，公司这样的行为违法吗
  答：同学你好 劳动合同可以不给员工的