​退回多报销的费用怎么做账

退回多报销的费用怎么做账

差旅费报销并退回多余借款时:

借:库存现金

管理费用-差旅费

贷:其他应收款-**人

1、如果没有向公司借钱

借:管理费用-差旅费

贷:现金

2、借出时

借:其他应收款--**人

贷:现金

3、报销时

全部花完

借:管理费用-差旅费

贷:其他应收款-**人

4、补款时

借:管理费用-差旅费

贷:现金

其他应收款-**人

公司差旅费用核算包含哪些内容?

1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出.

2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费.

3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定.

差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等.差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等.差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内.

退回多报销的费用怎么做账?整体上来说,在上文内容中小编老师针对多报销退回来的账款如何处理已经全部介绍完了,相信大家看完全文内容后对此都有一定的理解,其实公司差旅费用包含了职工出差旅途中所以的费用支出.在本网站上关于差旅费用的账务处理资料还有很多,大家都可以来免费查询.